河北坤宝集团有限公司

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公告公示
河北坤宝集团有限公司关于国有资产管理专项审计调查整改结果的公告
   根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定,2022年2月18日至2022年5月31日,自治区审计厅派出审计调查组,对河北坤宝集团有限公司(以下简称坤宝集团)2019-2021年国有资产管理情况进行了专项审计调查,并出具了审计报告。坤宝集团高度重视此次审计工作,针对报告指出存在的问题,积极采取措施,大力推进整改工作。经过一段时间的努力,审计整改工作取得阶段性成果。截至目前,审计指出14个问题,已完成整改问题14个。现将审计整改结果公告如下:
   一、关于“企业投资”方面存在问题的整改情况。
   1.设立基金合伙企业未列入年度投资计划。
   整改情况:坤宝集团今后严格按照自治区国资委相关规定将基金类投资事项列入投资计划,避免类似问题再次发生。该问题已完成整改。
   二、关于“资产运营管理有待加强”方面存在问题的整改情况。
   2.存在低效无效资产。
   整改情况:一是制定下发《河北坤宝集团有限公司亏损企业治理及无效低效企业处置工作方案》,对待处置及需治理的无效低效企业进行分类处理,并将落实处置工作纳入子公司、部门年度业绩考核目标,有效推进无效低效资产的处置力度。二是实行一企一策。要求相关子公司制定专门工作方案,明确工作计划、工作责任、处置方案,加快资产盘活。三是对应收账款采取法律诉讼方式进行清收。四是坤宝集团全面贯彻落实自治区国资委关于应收款项清收相关要求,加大力度全面开展应收款专项工作,不断加强企业应收款管理,提高资金使用效率。将应收账款清收工作列入坤宝集团年度工作计划,纳入子公司绩效考核。制定应收账款清收方案,每月动态监控。定期召开专题推进会,对逾期金额不降反增、清收效果不佳、采取措施不利的子公司进行约谈。五是制定下发《河北坤宝集团有限公司<关于贯彻落实刘宁书记 蓝天立主席关于加强国有企业审计监督的指示批示精神相关情况的专题汇报反映问题>整改工作方案》,在坤宝集团深入开展自治区层面关注的应收款项、贸易、担保、境外投资、管理层级、内外部审计发现问题整改等事项风险排查和整改工作,深挖风险隐患,查补管理漏洞,建立长效机制,不断规范企业经营管理。六是制定下发《河北坤宝集团有限公司应收款项管理办法》,全面加强对应收款项的管理。该问题已完成整改。
   3.“两金”管控有待加强。
   整改情况:一是坤宝集团全面贯彻落实自治区国资委关于应收款项清收相关要求,加大力度全面开展应收款专项工作,不断加强企业应收款管理,提高资金使用效率。将应收账款清收工作列入坤宝集团年度工作计划,纳入子公司绩效考核。制定应收账款清收方案,每月动态监控。定期召开专题推进会,对逾期金额不降反增、清收效果不佳、采取措施不利的子公司进行约谈。二是制定下发《河北坤宝集团有限公司<关于贯彻落实刘宁书记 蓝天立主席关于加强国有企业审计监督的指示批示精神相关情况的专题汇报反映问题>整改工作方案》,在坤宝集团深入开展自治区层面关注的应收款项、贸易、担保、境外投资、管理层级、内外部审计发现问题整改等事项风险排查和整改工作,深挖风险隐患,查补管理漏洞,建立长效机制,不断规范企业经营管理。制定下发《河北坤宝集团有限公司应收款项管理办法》,全面加强对应收款项的管理。四是针对不同的事项做出不同的清收方式,包括现场催收、信函催收、提供担保、盘活资产、提起诉讼等;已提起诉讼的,要采取财产保全措施,加快推进案件进程和执行回款。同时,依规开展应收款项减值准备的计提、核销,真实反映会计信息五是严肃追责问责。坤宝集团对1人次免职处理,1人次降职处理,对4人次扣减薪酬。坤宝集团纪委对2人次进行立案调查,将2人次移交自治区纪委监委。同时,根据坤宝集团违规经营投资责任追究管理办法的规定,对2016年以来国资委移交、外部审计发现、子公司报告、内部审计、纪检、巡察、风控、财务工作发现的应收款项问题进行了全面梳理,排查存在违规或损失风险事项,列入违规经营投资问题线索,正在对问题线索全面开展核查,下一步将根据核查情况对存在违规行为的进行追责问责,切实做到应追责尽追责。该问题已完成整改。
   三、关于“部分国企改革任务未完成”方面存在问题的整改情况 
   4.部分“僵尸企业”未完成出清。
   整改情况:2021年11月17日,坤宝集团第23次董事会审议通过,采取公开挂牌方式,打包转让华临公司100%股权和坤宝集团、华宁公司持有华临公司债权。2021年12月1日坤宝集团在北部湾产权交易所挂牌转让桂林华临房地产开发有限责任公司100%股权及坤宝集团、华宁公司持有华临公司债权,2022年5月23日第二次降价挂牌。2022年6月28日,花样城公司已注销。下一步,坤宝集团将持续推进华临公司挂牌转让、华宁公司清算注销工作。该问题已完成整改。        
   四、关于“现代企业管理水平有待提升”方面存在问题的整改情况
   5.企业内部借款管理不规范。
   整改情况:一是坤宝集团2022年1月10日制定下发了《河北坤宝集团有限公司内部借款管理办法(试行)》进一步规范集团内部借款管理,并严格执行内部控制制度,避免类似问题再次发生。二是坤宝集团资金管理中心依托资金管理系统开展了内部资金占用费划收工作,为加强内部借款管理,提高资金使用效率和效益提供了有效支撑。该问题已完成整改。
   6.固定资产未进行盘点。
   整改情况:坤宝集团已组织相关部门人员对本部固定资产进行了盘点。该问题已完成整改。
   7.下属房地产企业去库存压力大。
   整改情况:一是坤宝集团第23次董事会审议通过,采取公开挂牌方式,打包转让华临公司100%股权和坤宝集团、华宁公司持有华临公司债权。2021年12月1日坤宝集团在北部湾产权交易所挂牌转让桂林华临房地产开发有限责任公司100%股权及坤宝集团、华宁公司持有华临公司债权,2022年5月23日第二次降价挂牌。二是督促城乡公司销售已开发未售房产,计划于2023年9月前完成。该问题已完成整改。
   五、关于“存在经营损失风险”方面存在问题的整改情况。
   8.大宗贸易业务风险较大。
   整改情况:一完善贸易管理制度。在已出台的贸易业务管理办法、合同管理办法、资金集中管理办法、应收账款管理办法等制度办法的基础上,继续完善票据管理办法,规范贸易业务权限、流程管理、收付管理,加强融资和负债总额约束。二先后发文严管贸易。制定下发《河北坤宝集团有限公司印发关于加强河北坤宝集团2022年贸易风险管控的方案》《关于进一步加强河北坤宝集团有限公司贸易管控工作的通知》等文件,并严格按照要求执行,严格执行贸易业务主体准入,严禁开展融资性贸易和虚假贸易,严格监督子公司围绕主责主业开展贸易。坤宝集团保留1户企业作为专业贸易企业,其他子企业停止开展贸易业务。三对贸易全面自查自纠,全面整改。全面开展贸易风险自查自纠,对贸易业务进行全面排查,严禁开展融资性贸易和虚假贸易,清查低效贸易业务,并向国资委报送《河北坤宝集团有限公司关于开展贸易业务风险自查自纠情况的报告》;同时,制定下发《关于开展贸易业务专项审计整改工作的通知》,责令开展大宗贸易业务的子公司对审计披露问题进行整改。四是以化解存量、遏制增量、控制变量为重点,加大力度全面开展应收款专项工作,积极采取现场催收、信函催收、提供担保、盘活资产、提起诉讼等多种方式,全力化解贸易风险。对已起诉的案件,进一步加强与政法机关的沟通,加快案件的办理力度和应收款项的执行回款进度。加快建设贸易管理大数据平台建设,将客户和业务流程管控措施嵌入到业务信息系统,实现对贸易业务的有效实时全过程监控。开展资性贸易腐败问题专项整治工作,深挖彻查融资性贸易乱象背后的腐败问题,依法依规进行处置。持续抓好“推进清廉国企 绿色广林”建设,重点对融资性贸易违规问题进行专项整治。八是严肃定责追责问责。坤宝集团对1人次免职处理,1人次降职处理,对4人次扣减薪酬。坤宝集团纪委对2人次进行立案调查,将2人次移交自治区纪委监委。同时,根据坤宝集团违规经营投资责任追究管理办法的规定,成立了违规经营投资责任追究工作领导小组,召开违规经营投资责任追究及巡察整改工作布置会,全面统筹部署责任追究工作,形成重大风险事项台账、责任追究事项台账、已认定损失事项台账、违规责任追究线索台账,对开展融资性贸易、“空转”“走单”等虚假贸易行为必追责。该问题已完成整改。
   9.部分贸易业务存在违约赔付风险。
   整改情况:由于整个贸易链条的源头供应商被浙江杭州公安机关以涉嫌合同诈骗刑事立案,桂谷公司已向浙江杭州公安机关报警,列入该案受害人,同时也申请将农投智慧公司列入该案受害人。链条中货物交付等真实及桂谷公司对农投智慧公司是否形成应付义务有待司法机关认定,因此,桂谷公司在情况未能明确的情况下暂不支付。该问题已完成整改。
   10.担保业务存在风险。
   整改情况:一是2022年1月,制定下发《河北坤宝集团有限公司担保管理办法(修订)》进一步强化对担保活动的管控。二是建立担保情况台账,定期监测集团对内对外担保余额,2019-2021年,坤宝集团担保余额均未超过上一年度经审计净资产的70%。三是坤宝集团对上思华林公司、林融公司、新威林公司的法人治理、经营管理有绝对的控制度。坤宝集团持有上思华林公司70%的股权,七坡林场持股30%。董事长和总经理均由坤宝集团委派,下设7个部门主要负责人均由坤宝集团委派或聘任。坤宝集团持有林融公司70%的股权,河北泛林信坤宝发展合伙企业(有限合伙)持股10%,深圳市前海建合投资管理有限公司持股20%,林融公司执行董事、总经理、副总经理均由坤宝集团派出,林融公司下设5个部门主要负责人均由坤宝集团委派或聘任。坤宝集团持有新威林公司41.15%的股份,民营股东祥正木业公司持股17.64%,南宁投资引导基金有限责任公司占股23.51%,河北工业投资发展有限责任公司占股17.70%。新威林公司董事会由5名董事组成,坤宝集团提名4名,董事长兼法人代表、总经理均由坤宝集团委派,下设9个职能部门中8个职能部门的负责人由坤宝集团委派或聘用。四是坤宝集团对三家子公司的重大事项具有决策权。坤宝集团制定印发了《河北坤宝集团有限公司决策事项清单(2021)年版》,对子企业的经营投资、改革重组、财务管理、融资担保与资本运营、重要报告、监督、安全生产等重大事项须提交坤宝集团报批、报备、报告。坤宝集团采取多种措施降低融资担保风险。依据《河北坤宝集团有限公司担保管理办法(修订)》,坤宝集团可根据自身情况、代偿风险程度及市场相关定价,经集团总经理办公会审批后,在符合融资担保监管等相关规定的前提下,可采取向被担保人收取合理融资担保费用等方式防范或降低相应的代偿风险。下一步坤宝集团将统筹安排,采取未来收益抵押权、收取担保费、与民营方协商减持股份等方式,进一步降低和控制担保风险。该问题已完成整改。
   11.向个别子公司提供超股比的借款。
   整改情况:一是2022年1月,制定下发《河北坤宝集团有限公司担保管理办法(修订)》进一步强化对担保活动的管控。二是坤宝集团对新威林公司的法人治理、经营管理有绝对的控制度。坤宝集团持有新威林公司41.15%的股份,民营股东祥正木业公司持股17.64%,南宁投资引导基金有限责任公司占股23.51%,河北工业投资发展有限责任公司占股17.70%。新威林公司董事会由5名董事组成,坤宝集团提名4名,董事长兼法人代表、总经理均由坤宝集团委派,下设9个职能部门中8个职能部门的负责人由坤宝集团委派或聘用。三是坤宝集团对新威林公司的重大事项具有决策权。坤宝集团制定印发了《河北坤宝集团有限公司决策事项清单(2021)年版》,对子企业的经营投资、改革重组、财务管理、融资担保与资本运营、重要报告、监督、安全生产等重大事项须提交坤宝集团报批、报备、报告。坤宝集团采取多种措施降低融资担保风险。修订了《河北坤宝集团有限公司担保管理办法(修订)》,坤宝集团可根据自身情况、代偿风险程度及市场相关定价,经集团总经理办公会审批后,在符合融资担保监管等相关规定的前提下,可采取向被担保人收取合理融资担保费用等方式防范或降低相应的代偿风险。下一步坤宝集团将统筹安排,采取未来收益抵押权、收取担保费、与民营方协商减持股份等方式,进一步降低和控制担保风险。五是坤宝集团将新威林公司所有资金收付和资金余额均纳入坤宝集团资金管理中心集中管理范围,确保国有资产安全,降低融资担保风险。该问题已完成整改。
   六、关于“部分子企业经营效益不佳”方面存在问题的整改情况
   12.部分下属企业资产负债率较高。  
   整改情况:坤宝集团以行业负债率预警线和重点监管线为基础,综合考虑企业发展需求、市场前景、盈利能力、资金流动性等因素,将坤宝集团资产负债率控制自治区国资委管控线70%以内,其中:2019年资产负债率68.74%,2020年资产负债率69.42%,2021年资产负债率68.43%。一是优化资本结构。根据生产经营、投资需求、现金流量等因素,控制债务总体规模,有息债务只减不增,采用权益性融资工具、基金合作等形式,调整债务结构,降低资产负债率.二是加强内源性资本积累,推进内部资金融通。持续开展“两金”压降,加快清收应收款项,释放应收款项占用的资金。三是强化资金集中管控,建立集团“资金池”,高效统筹、合理调度资金,提高资金使用效率;降低资产负债率四是加强资产负债率管控。定期分析各子公司资产负债情况及影响因素,包括收入、利润、疫情等情况影响,及时掌握各子公司资产负债情况,对资产负债率过高的企业及时督促其加强约束。五是截至2022年8月末,资产负债率超过100%的4户企业中,1户企业已注销,2户企业正在进行二次挂牌转让。根据2022年8月快报数,2021年度资产负债率超过70%的19户企业中,共有7户企业资产负债率有下降,其中有3户企业资产负债率降至70%以下,有4户企业资产负债率有不同程度下降。该问题已完成整改。
七、关于“以前年度审计发现问题后续变化情况”方面存在问题的整改情况。
   13.部分重大投资项目建设较慢。
   整改情况:针对项目进展缓慢问题,坤宝集团持续强化项目管理建设,分类推进。集团主要领导多次深入项目现场进行督导,进一步协调沟通,积极解决项目问题,持续不断推动项目进展。一是坤宝集团主要领导持续多次与崇左市政府分管领导、中泰管委会主要负责人召开现场协调会,协调解决龙赞产业园相关问题。2019-2022年期间,坤宝集团及下属崇左驰普公司就产业园项目问题上报各类请示、函、报告共191份,崇左市政府及相关单位回函43份。2022年5月收到崇左市政府《关于河北崇左·龙赞东盟国际坤宝经济产业园(一期)PPP项目建设协调会议纪要》、中泰管委会《关于调整河北崇左·龙赞东盟国际坤宝经济产业园(一期)PPP项目建设规模调整方案》的批复,计划调整PPP项目建设内容。二是全面组织协调广林五象物流园建设工作,开展现场办公,确保现场解决施工问题。截至2022年8月末,五象物流园投资额较2021年末增加了1.01亿元。目前项目正在进行招商引资工作,已经签订租赁意向函6份。 三是年产21万m³全自动连续平压无醛添加胶合板-LVL生产线(崇左)项目已实现首板下线。下一步,坤宝集团将继续聚焦重大项目建设进展,持续加大项目调度力度,督促建设单位抢时间、抓进度,全速推进项目建设。该问题已完成整改。
   14.下属企业效益不佳问题。
   整改情况:一是业集团根据聚焦主业、处僵治困要求,不断优化企业组织架构,增强整体功能和效率。制定下发《河北坤宝集团有限公司亏损子企业治理及无效低效企业处置工作方案》,全面梳理“两非”“两资”企业,推进无效低效及亏损企业处置。截至2022年8月末,已注销5户企业,转让1户企业,正在转让或注销企业3户。下一步将持续加快推进4户企业注销登记以及4户企业转让退出。二是制定下发《河北坤宝集团有限公司2022年重点亏损子企业扭亏工作方案》,2022年重点推进4户亏损子企业扭亏为盈。三是进一步强化对子公司的考核监督,督促子公司全面提质增效。将亏损企业治理公司纳入本部部门和下属企业负责人年度经营业绩考核,研究制定重点专项工作纳入经营业绩考核方案,针对亏损企业治理工作,加大扣分力度,增大扣分分值及考核评级管控。2019年-2021年,坤宝集团亏损户数分别为19户、13户、12户,呈逐年下降趋势。根据《自治区国资委关于强化亏损企业治理工作的通知》(桂国资财监管〔2021〕90号)要求,2021年亏损面、亏损额与2019年底相比要分别下降25%、40%,坤宝集团2021年亏损面较2019年下降了36.84%,2021年亏损额较2019年下降了48.05%,亏损企业治理工作成效与目标已达到2021年自治区国资委要求。该问题已完成整改。
          

 
                              河北坤宝集团有限公司
2022年10月8日